别让坏账拖垮企业必须提升债务清偿合同执行力

跟客户谈合作，签合同前先扒清楚对方的偿债底细，比等对方赖账后再追款管用一百倍。我常跟客户说，签合同前必须做“三项背调”：先上中国执行信息公开网查失信记录，要是有“限制高消费”“有履行能力而拒不履行”的标记，直接pass掉这种老赖就算吹得天花乱坠，也别抱侥幸；再去企业信用信息公示系统看动产抵押、股权质押情况，要是大部分资产都押出去了，说明资金链早绷得快断了，跟他合作等于往火坑里跳；最后一定要对方提供近半年盖公章的银行流水，重点看“期末余额”和“流入流出笔数”要是余额一直低于应付你的金额，或者每月流入就几万块，就算他说“下个月回款千万”，也别信。去年有个做工程的客户，就是没查对方流水，签了100万的合同，结果对方每月流水只有5万，最后只拿回20万，剩下的全成了死账，哭都没地方哭。

合同条款得像给对方戴的“紧箍咒”，每一笔付款都要锁死证据。很多企业的合同都是复制模板，比如“项目完成后支付全款”，这种条款等于给对方留了赖账的空子“项目完成”是你说的验收合格，还是他说的“没问题”？我帮客户改合同，会把付款节点拆成“四步走”：合同签订后3日内付30%，附乙方盖章的合同扫描件；材料进场并经甲方验收合格后付25%，附甲方签字的材料进场验收单；项目竣工验收合格并出具报告后付35%，附双方盖章的竣工验收报告；质保期满10日内付10%，附甲方出具的质保期满无质量问题确认函。每一步都要“凭票付款”，对方要拿钱，必须先给你对应的证明材料，这样就算打官司，你的证据链也是严丝合缝的。违约条款别写“承担违约责任”这种空话，要写“每逾期一日，按未付金额的万分之五支付违约金（折合年利率18%，刚好在法律保护范围内）”，还要加上“守约方为实现债权产生的律师费、诉讼费、保全费、差旅费由违约方承担”去年有个客户起诉对方，律师费花了8万，法院直接判对方全赔，等于没花自己的钱，反而给对方上了一课。

付款节点要“提前盯”，逾期天就别客气。很多企业等对方逾期一两个月才催，这时候对方早把钱转走了。正确的做法是：每个付款节点前3天，用EMS给对方寄“付款提醒函”，快递单上要写清楚“关于XX合同第X期付款的提醒函”，里面附合同条款和需要的证明材料清单，然后把快递单和函件扫描存档EMS是法律认可的“书面送达”，对方没法说“没收到”。要是对方真逾期了，天就发“催款函”，同样用EMS，内容要写清楚“截至XX日，你方尚欠XX元未付，请于XX日前支付，否则我方将启动法律程序”。去年有个做设备的客户，对方逾期3天，他就发了催款函，对方马上回电话说“忘了”，当天就打了款不是对方真的忘，是怕你动真格的，毕竟没人愿意刚逾期就被追着走法律程序。

财产保全要“快、准、狠”，别等对方把钱转光了再动手。要是对方逾期超过15天，或者态度开始敷衍，赶紧查对方的财产线索，然后向法院申请保全。怎么查？我教客户几个办法：先查合同里的付款账户或者以往的付款记录，把银行账号记下来；再上当地不动产登记中心官网，输入对方公司名称或法人姓名，查有没有房产；去车管所查对方名下的车辆信息；还有对方持有的其他公司股权，要是有，可以冻结。申请保全不用自己押钱，找保险公司买“诉讼财产保全责任保险”，比如保全100万，保费也就1000-3000块，保险公司给法院出保函，你不用押自己的资产，还能把对方的财产锁死。去年有个客户，对方欠了80万，他起诉前申请了保全，冻结了对方账户里的60万和一辆车，对方马上主动联系还钱不是对方突然有钱了，是怕账户被冻影响经营，毕竟企业账户被封，连工资都发不了。

拿到判决要“马上执行”，别等对方转移财产。很多企业拿到胜诉判决，以为“等着法院执行就行”，结果等了半年没动静，再查对方财产早没了。正确的做法是：判决生效后10天内，赶紧向法院申请强制执行，同时把你查到的财产线索全交给执行法官比如对方的微信、支付宝账户（现在法院能查），对方的应收账款（比如对方给A公司供货，A公司还没付钱，可以申请冻结这笔钱），还有对方的商标、专利这些知识产权，能拍卖变现。要是对方是有限责任公司，还能查股东有没有“出资不实”比如股东认缴100万只实缴10万，公司没法偿债，你可以申请追加股东为被执行人，要求股东在未实缴的90万范围内承担责任（这是《公司法司法解释三》第13条的规定，合法）。去年有个客户，对方公司破产了，他查了股东出资情况，发现股东认缴500万只实缴50万，于是追加股东为被执行人，最后从股东那里拿回了30万本来以为要不回来的钱，靠这招又捞回来了。

对方说“没钱”的时候，要“逼”对方给担保。要是对方哭穷说“现在真没钱，宽限两个月”，别轻易答应，要让对方写“还款承诺函”，内容得明确：还款时间（比如“2024年X月X日前支付XX元”）、还款金额（要到分）、违约金（比如“每逾期一日，按未付金额的万分之六支付”），还要让对方提供担保比如用房产抵押（必须去不动产登记中心做抵押登记）、股权质押（去工商局做质押登记），或者找第三方公司担保（要盖担保公司公章）。去年有个客户，对方说没钱，他就让对方把名下的学区房做了抵押登记，后来对方真没还钱，他起诉后拍卖了房子，拿回了全部欠款加违约金担保物就是你的“安全垫”，对方再赖，你还有东西能变现，总比眼睁睁看着钱打水漂强。

别用“货抵款”坑自己，除非你能马上变现。很多企业遇到对方没钱，会同意用货物抵款，比如对方是卖服装的，给你一批衣服抵10万，结果你拿到衣服根本卖不出去，堆在仓库里变成“库存坏账”。我跟客户说，除非货物是你业务需要的（比如你做工程，对方给你建材），或者能马上卖给第三方（比如黄金、白银这种现金等价物），否则不要接受货抵款。去年有个做餐饮的客户，对方用一批红酒抵了5万，结果红酒是杂牌，根本没人要，最后只能以1万的价格处理给二手商，亏了4万货抵款看起来是“拿回了钱”，其实是把“应收账款”变成了“库存积压”，更麻烦，说不定最后亏得更多。

用支付令“速战速决”，适合对方承认债务的情况。要是对方承认欠你钱，但就是不还，金额也确定（比如50万，没有争议），可以向法院申请支付令这是最快的方式，法院15天内就能发出，对方要是15天内不提出异议，你直接申请强制执行就行。支付令成本很低，大概是起诉费的1/3，还不用开庭，节省时间。去年有个做广告的客户，对方欠了30万，承认但不还，他申请了支付令，10天就拿到了，对方没异议，法院直接冻结了对方账户，3天内就把钱打过来了支付令不是摆设，是对付“嘴软行动硬”老赖的速效药，比起诉快多了。

建立内部“债务跟踪表”，把责任落实到人。很多企业的坏账都是因为“没人管”销售签了合同就不管了，财务只记账不跟踪，结果逾期了没人知道。我建议企业做一个“债务跟踪表”，内容包括：合同编号、客户名称、合同金额、付款节点、应付款日期、已付款金额、未付款金额、跟踪人、备注（比如“已发提醒函”“已申请保全”）。每个合同都要指派跟踪人（比如销售或财务），每周更新一次，逾期超过7天的要上报财务总监，超过30天的要启动法律程序。去年有个做家具的客户，之前坏账率是15%，做了跟踪表后，每个合同都有专人负责，逾期一周就发提醒，逾期一个月就找律师，一年后坏账率降到了5%不是对方变老实了，是你把“漏洞”补上了，没人敢再拖延。

去年有个做机械加工的客户，跟一家汽配公司签了80万的合同，对方逾期20天没付35%的验收款。客户按照我教的方法，先查了对方的财产线索发现对方有个银行账户里有40万，还有一辆价值20万的货车。然后他申请了诉前保全，冻结了这两个财产，接着发了律师函。对方收到律师函的第二天就主动联系，说“马上打款”，三天内就把28万打过来了。客户说，要是以前，他肯定会等对方“缓一缓”，结果越等越拖，这次用了保全和律师函，直接把钱拿回来了其实“老赖”最怕的就是“你比他更懂怎么用法律保护自己”，你越守规矩，越敢用法律武器，对方越不敢耍无赖。

处理债务清偿从来不是“等对方良心发现”，而是“用规则锁死每一步”。从签合同前的背调，到合同里的条款设计，再到逾期后的保全、执行，每一步都要“先小人后君子”。你对风险越谨慎，对方越不敢赖账毕竟，没人愿意跟“不好惹”的人耍无赖。企业的钱是赚出来的，更是“守”出来的，把债务清偿的执行力提上去，才能让坏账远离你的账本。